股票代码：600516股票简称：方大炭素方大炭素新材料科技股份有限公司2008年年度报告摘要 §1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 1.3 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4公负责人闫奎兴、主管会计工作负责人王启军及会计机构负责人（会计主管人员）张子荣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况简介2.1 基本情况简介 2.2 联系人和联系方式 股票简称方大炭素 股票代码600516上市交易所上海证券交易所公司注册地址和办公地址甘肃省兰州市红古区海石湾二号街坊354号甘肃省兰州市红古区海石湾二号街坊354号邮政编码730084公司国际互联网网址http://www.fdtsgs.com 电子信箱mj205@126.com董事会秘书证券事务代表姓名马杰马华东联系地址甘肃省兰州市红古区海石湾二号街坊354号甘肃省兰州市红古区海石湾二号街坊354号电话0931-62392190931-6239122传真0931-62392210931-6239221电子信箱mj205@126.commhd6239226@126.com§3会计数据和业务数据摘要：3.1主要会计数据单位：元币种：人民币2008年2007年本年比上年增减(%)2006年营业收入3,342,698,114.112,072,793,147.7361.27477,571,873.44利润总额810,045,688.54391,079,960.99107.1311,686,317.42归属于上市公司股东的净利润545,310,680.80251,504,653.94116.829,999,274.05归属于上市公司股东413,182,746.48223,522,564.1884.853,822,327.28的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额-303,821,833.57179,741,790.79-269.03305,482,480.112008年末2007年末本年末比上年末增减(%)2006年末总资产5,711,258,616.033,393,574,826.0368.302,454,492,054.47所有者权益（或股东权益）2,638,952,604.42984,004,920.77168.18589,499,404.503.2主要财务指标2008年2007年本年比上年增减(%)2006年基本每股收益（元／股）0.95250.479498.690.0250稀释每股收益（元／股）0.95250.479498.690.0250扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.72170.426069.410.0190全面摊薄净资产收益率（%）20.6625.56减少4.9个百分点1.7加权平均净资产收益率（%）31.6429.31增加2.33个百分点1.72扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）15.6622.72减少7.06个百分点0.65扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）23.9816.5增加7.48个百分点0.66每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）-0.47510.2810-269.070.762008年末2007年末本年末比上年末增减(%)2006年末归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）4.131.88119.681.47非经常性损益项目√适用不适用单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益718,606.83计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外60,540,713.38债务重组损益7,431,530.97同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益94,468,238.30除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-694,383.62除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,314,089.48少数股东权益影响额-2,217,296.93所得税影响额-12,805,385.13合计132,127,934.32非经常性损益项目中：计入当期损益的政府补助60,540,713.38元主要为公司控股子公司抚顺莱河矿业有限公司退税所得的营业外收入。同一控制下企业合并产生的子公司期初到合并日的当期净损益94,468,238.30元为公司非公开发行完成后，原控股股东的子公司抚顺莱河矿业注入上市公司期初至合并日的当期净损益。3.3境内外会计准则差异：适用√不适用 §4股本变动及股东情况 4.1股份变动情况表 √适用不适用单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股15,770,0003.9428,000,000-15,770,00012,230,00028,000,0004.383、其他内资持股207,460,00051.87211,538,949-1,000,000210,538,949417,998,94965.36其中：境内非国有法人持股207,460,00051.87211,538,949-1,000,000210,538,949417,998,94965.36境内自然人持股4、外资持股 其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计223,230,00055.81239,538,949-16,770,000222,768,949445,998,94969.74二、无限售条件流通股份1、人民币普通股176,770,00044.1916,770,00016,770,000193,540,00030.262、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股4、其他无限售条件流通股份合计176,770,00044.1916,770,00016,770,000193,540,00030.26三、股份总数400,000,000100239,538,949239,538,949639,538,949100限售股份变动情况表√适用不适用单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期辽宁方大集团实业有限公司206,460,000124,674,220331,134,220非公开发行2011年5月15日甘肃祁连山水泥股份有限公司1,000,0001,000,0002008年2月13日兰州炭素集团有限责任公司12,770,00012,770,0002008年2月13日窑街煤电有限责任公司1,500,0001,500,0002008年2月13日兰州科近技术公司500,000500,0002008年2月13日太西集团有限责任公司1,000,0001,000,0002008年2月13日中国银河投资管理有限公司15,568,00015,568,000非公开发行2009年7月4日酒泉钢铁(集团)有限责任公司15,000,00015,000,000非公开发行2009年7月4日兵器财务有限责任公司14,896,72914,896,729非公开发行2009年7月4日中船重工财务有限责任公司13,000,00013,000,000非公开发行2009年7月4日江西省江信国际集团有限公司12,400,00012,400,000非公开发行2009年7月4日深圳市天寅投资有限公司11,000,00011,000,000非公开发行2009年7月4日硅谷天堂创业投资有限公司11,000,00011,000,000非公开发行2009年7月4日江苏瑞华投资发展有限公司11,000,00011,000,000非公开发行2009年7月4日北京新世界数字多媒体技术有限公司11,000,00011,000,000非公开发行2009年7月4日合计223,230,00016,770,000239,538,949445,998,949//4.2股东数量和持股情况 单位：股报告期末股东总数22,647户 前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量辽宁方大集团实业有限公司境内非国有法人51.78331,134,220331,134,220质押185,000,000中国银河投资管理有限公司境内非国有法人2.4315,568,00015,568,000无酒泉钢铁(集团)有限责任公司国有法人2.3515,000,00015,000,000无兵器财务有限责任公司境内非国有法人2.3314,896,72914,896,729无中船重工财务有限责任公司国有法人2.0313,000,00013,000,000无江西省江信国际集团有限公司境内非国有法人1.9412,400,00012,400,000无深圳市天寅投资有限公司境内非国有法人1.7211,000,00011,000,000无硅谷天堂创业投资有限公司境内非国有法人1.7211,000,00011,000,000无江苏瑞华投资发展有限公司境内非国有法人1.7211,000,00011,000,000无北京新世界数字多媒体技术有限公司境内非国有法人1.7211,000,00011,000,000无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资10,923,490人民币普通股兰州炭素集团有限责任公司8,611,812人民币普通股招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基金7,288,667人民币普通股招商银行股份有限公司－光大保德信新增长股票型证券投资基金5,476,067人民币普通股李光宇2,569,055人民币普通股李花2,561,200人民币普通股 郑伟1,594,091人民币普通股窑街煤电有限责任公司1,500,000人民币普通股深圳市瑞信投资有限公司1,316,500人民币普通股上海中勇投资有限公司1,283,619人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。4.3控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用√不适用 第5页共38页4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况单位:元币种:人民币 4.3.2.2自然人实际控制人情况4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图名称法定代表人注册资本成立日期主营业务辽宁方大集团实业有限公司李金安100,000,0002000年4月24日金属材料、建筑材料、电工器材、汽车配件、五金工具、橡胶制品、仪器姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权最近五年内的职业最近五年内的职务方威中国否1994-2002年万达商贸中心总经理、2002年至2006年任抚顺炭素有限责任公司董事长、2004年6月至2006年3月任成都蓉光炭素股份有限公司董事长、2005年7月至2006年3月任合肥炭素有限责任公司董事长、2006年10月到2007年3月任方大炭素新材料科技股份有限公司董事长。董事长§5董事、监事和高级管理人员5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股报告期被授予的股权激励是否报告期内情况在股东单姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因从公司领取的报酬总额（万可行权股数已行权数量行权价（元）期末股票市价（元）位或其他关联单位领取报元）酬、津贴 2008年1月12 闫奎兴董事长男47日～2011年1月120036.2否 日2008年1月12李富德副董事长男54日～2011年1月1260060020.8否 日2008年1月12何忠华董事男45日～2011年1月12018,000是 日 2008年1月12陶霖董事男54日～2011年1月12003.9否 日2008年1月12 黄成仁董事男45日～2011年1月1200是 日2008年1月12唐贵林董事男42日～2011年1月12003.3否 日 2008年1月12高新才独立董事男48日～2011年1月12005否 日2008年1月12孙庆独立董事男62日～2011年1月124,8003,8005否 日2008年1月12郭田勇独立董事男41日～2011年1月12005否 日周丽宏监事会主席女362008年1月12日～2011年1月1200是日金雪监事女282008年1月12日～2011年1月12日001.7否芦璐监事女272008年1月12日～2011年1月12日002.7否谢鹏洲监事男332008年1月12日～2011年1月12日002.1否苟艳丽监事女312008年1月12日～2011年1月12日002.9否舒文波总经理男412008年1月12日～2011年1月12日008.8否王启军财务总监男482008年1月12日～2011年1月12日01,0008.2否陈立勤副总经理男442008年1月12日～2011年1月12日0012否朱存成副总经理男432008年1月23日～2011年1月12日0011否张天军副总经理男452008年1月12日～2011年1月12日0011.8否党锡江副总经理男452008年1月12日～2011年1月12日0011.2否王志存副总经理男432008年1月12日～2011年1月12日009.8否马杰董事会秘书男352008年1月12日～2011年1月12日004.8否合计////5,40023,400/161.2///§6董事会报告6.1管理层讨论与分析1、报告期内公司经营情况回顾本报告期，公司加强成本管理，严格工艺控制，以增强企业创新能力为导向，提高科研开发能力，依靠产品优势，积极拓展市场，适时调整产品结构；公司能耗大幅降低，全年产量、销量及利润大幅度攀升，部分指标达到或超过行业和公司历史最好水平。公司炭素制品总产量达到14.5万吨，其中石墨电极12.6万吨，炭新材料1.9万吨，铁精矿粉总产量59.5万吨。实现营业总收入334,270万元，实现利润总额81,005万元,净利润54,531万元。实现基本每股收益0.95元。本报告期内,公司投资600多万元对环保设施进行更新改造，投入1500多万元用于企业环境建设及治理，聘请专业绿化公司对厂区进行了绿化工程，“绿化、美化、亮化、硬化”工程已基本完成，公司环境整治初显成效，方大炭素正在向清洁工厂、花园式工厂的目标迈进。2、公司重大资产收购、及重大投资情况。（1）公司于2008年5月非公开发行股票工作完成后，抚顺莱河矿业有限公司注入上市公司，成为公司的控股子公司，公司拓展了经营范围，经营业绩持续稳步增长，提高公司抗风险能力方面打下坚实基础；2008年7月公司向特定对象非公开发行股票的募集资金净额为110,935万元，高炉炭砖生产线项目和特种石墨生产线项目建设有序推进，公司装备水平不断提高。（2）公司于2008年7月1日召开的公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了关于投资设立抚顺方大高新材料有限公司的议案，公司投资2000万元设立全资子公司抚顺方大高新材料有限公司。为提高公司的经营万元设立全资子公司抚顺方大高新材料有限公司。为提高公司的经营实力，扩大注册资本规模,于2009年1月12日公司四届董事会审议通过：公司与抚顺高新建设发展有限公司共同（与方大炭素没有关联关系）为抚顺方大高新材料有限公司追加投资的议案，公司追加投资1000万元，累计投资3000万元，占注册资本的60%，抚顺方大高新材料有限公司由全资子公司变为公司的控股子公司。3、宏观经济对公司的影响及应对措施2008年初至第三季度，公司充分利用市场机遇，扩大产能，积极营销，呈现出历史上前所未有的佳绩。第四季度以来，由于受美国金融危机和全球经济下滑等因素的影响。对市场有一定影响，公司管理层，审时度势，积极调整公司内部产品结构，提高石墨制品等产品的技术含量，积极组织生产高品质的产品满足客户需求。4、主要控股子公司的经营情况单位:万元公司名称业务性质主要产品或服务注册资本资产规模净利润兰州炭素进出口有限公司有限责任经营和代理各类商品及技术的进出口业务1,269.842517.0207-2,97.3305三门峡龙新炭素有限公司有限责任炭素制品、冶金炉料、耐火材料、化工建材、特种炭材料等5,0006557.6515-154.3608上海方大投资管理有限责任公司有限责任实业投资,高科技项目投资,投资管理,企业资产委托管理,企业资产的购并、重组、策划、机电产品、化工产品等销售咨询服务4,0002185.1437-162.8392上海医疗器械研究所有限公司有限责任医疗器械的研制、开发、生产;销售本公司自行研制开发的和其他医疗器械、生物炭制品、保健食品300123.381311.4092青岛青岛旅游(www.quqingdao.com)(www.quqingdao.com)龙诚电源材料有限公司有限责任石墨制品、锂离子电池用负极材料的生产、加工、销售160246.162822.2948宁夏石嘴山龙原炭素有限公司有限责任冶金炭素及炉料加工350373.0003-35.1021兰州龙升炭素新材料科技有限公司有限责任石墨及炭素制品的研究开发、生产、加工、销售、技术服务300198.7418-58.6524抚顺炭素有限责任公司有限责任炭素制品制造,钢材冶金材料销售,碳素新产品开发、设计6,32664182.12675878.3267合肥炭素有限责任公司有限责任炭素制品及副产品生产加工和销售,本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务5,00028535.95971634.0118成都蓉光炭素股份有限公司股份有限生产销售炭素系列产品、化工产品(不含危险品)、经营自产产品及相关技术的进出口业务、本厂生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、机械加工、水电安装、科技开发业务650024981.21613655.3307兰州海诚工程有限公司有限责任建筑施工、工业炉窑、机电设备销售、计算机网络产品和技术的开发、施工、维护、销售、计量仪器、仪表的检修和维护、建材销售、装璜服务、工程设计、技术咨询等2,5003360.4638-662.9685北京方大炭素科技有限公司有限责任货物进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动6,80068711.63122654.7321抚顺莱河矿业有限公司有限责任铁矿采选（除金银）、尾矿砂开发、铁矿粉加工，普通机械（除锅炉、电梯）加工，钢材销售，普通货运（按许可证审批项目和期限经营）2,198.9470040.661427193.8732抚顺方大高新材料有限公司有限责任煅后焦、针状焦制造、销售20003400.1226-19.46615、公司未来发展展望由于受美国金融危机扩散，全球经济下滑等因素。2009年，世界经济发展面临许多不确定因素，国内经济发展充满挑战，也蕴育机遇。同时我们也注意到，中央实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台了保增长、扩内需、调结构的一系列措施。这些都为企业继续加快发展创造了有利条件。据有关资料分析，国务院公布4万亿元扩大内需政策，其中70%以上投入到兴建铁路、高速公路、桥梁和保障性住房项目。钢铁业成为受惠最为直接的行业之一。十项扩大内需措施可以为钢铁板块贡献1.64亿至2.08亿吨的新增需求，加上2万亿元铁路投资、1万亿元灾后重建资金，对钢铁需求会有强劲拉动，预计2009年新增需求在0.88亿吨左右，更大的钢材需求释放将在2010年。面对2009国内、国外市场的压力与机遇。公司必将克服各种困难，加强生产经营管理，修旧利废、节约挖潜降成本、提高石墨电极成品率和铁精矿粉的品位及质量，创建品牌产品，扩大超高功率石墨电极、高功率电极的市场销售份额。积极促进铁矿粉的销售。同时，采购针状焦、石油焦、沥青等原料比质量、比价格等措施有效降低成本。重点有以下工作：（！）积极推进募集资金项目建设。高炉炭砖生产线项目和特种石墨生产线项目加快建设步伐，为以后持续扩大产能，提高市场占有率，抢占市场打下坚实的基础。（2）加大产品结构调整力度经过几年来的努力，产品结构调整取得了一定的效果，但还需进一步增大高附加值、大规格、超高功率石墨电极的比重，不断扩大中高档炭素制品的开发和利用，提高公司产品的整体盈利能力。（3）规范公司运作水平加强内部控制制度建设，形成一整套适合方大炭素新材料科技股份有限公司的制度体系，为公司做大做强炭素主业做好基础的制度保证。6.2主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减（％）营业成本比上年增减（％）营业利润率比上年增减（%）分产品石墨电极2,212,906,472.051,476,484,639.4333.2866.4746.37增加9.16个百分点炭新材料216,061,954.72126,697,009.5241.36-15.66-11.55减少2.73个百分点铁精矿粉505,586,408.36132,802,065.7873.7325.440.09增加6.65个百分点钢材238,406,787.15238,064,545.100.14(二)公司投资情况 单位:万元币种:人民币报告期内公司投资额650 报告期内公司投资额比上年增减数400报告期内公司投资额增减幅度(%)160本期增加的长期股权投资系公司2008年第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）的议案》，公司拟投资9,500.00万元，其中首次出资额为认缴出资额的10%（950万元）。本期减少的长期股权投资系本公司子公司兰州炭素进出口有限公司持有的青岛青岛旅游(www.quqingdao.com)(www.quqingdao.com)龙德炭素有限公司10%的股权(300万元)因双方股东本期清算所致。被投资的公司情况被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例（%）备注 绵阳科技城产业投资基金产业投资0.166.3主营业务分地区情况表单位：元 地区2008年度营业收入营业收入比上年增减（%）东北地区773,982,096.8331.49%华北地区280,882,256.73-11.22%华东地区364,380,507.08209.87%西北地区754,300,006.47336.72%西南地区259,992,109.20193.84%中南地区110,578,238.4715.12%中原地区70,632,619.32-7.29%国外地区727,950,280.0118.03% 6.4募集资金使用情况√适用不适用单位:万元币种:人民币募集资金总额1,109,350,000本年度已使用募集资金总额239,251,292.13已累计使用募集资金总额239,251,292.13承诺项目是否变更项目拟投入金额实际投入金额是否符合计划进度预计收益产生收益情况高炉炭砖生产线否45,373.0017,978是特种石墨生产线否65,562.005,947是合计/110,935.0023,925//尚未使用的募集资金用途及去向存放于募集资金专用帐户 变更项目情况 适用√不适用6.5非募集资金项目情况 适用√不适用6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用√不适用6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案根据北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司2008年实现的净利润为213,359,950.16元，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取10%法定盈余公积金21,335,995.02元，加上年初未分配利润31,550,078.37元，本年度实际可供股东分配的利润为223,574,033.51元。2008年实现的归属于母公司股东的净利润为545,310,680.80元，可供分配的净利润为523,974,685.78元。公司拟向全体股东现金分红157,326,581.45元，以2008年末公司总股本639,538,949股为基数，每10股派发红利2.46元（含税）。2008年度不进行资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 适用√不适用 §7重要事项7.1收购资产√适用不适用 第12页共38页单位:元币种:人民币交易对方或最终控制方被收购资产购买日收购价格自购买日起至本年末为公司贡献的净利润本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移辽宁方大集团实业有限公司持有的抚顺莱河矿业有限公司97.99%的股权2008年5月15日1,205,599,708.82271,938,732.39是评估价格是是7.2出售资产适用√不适用 7.3 重大担保 √适用不适用单位:元币种:人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1与日常经营相关的关联交易√适用不适用单位:万元币种：人民币 7.4.2关联债权债务往来√适用不适用公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保发生日期(协议签署日)担保金额担保类型担保期担保是否已经履行完毕是否为关联方担保三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2008年6月20日～2010年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2009年6月20日～2011年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2010年6月20日～2012年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2011年6月20日～2013年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2012年6月20日～2014年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2013年6月20日～2015年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日13,000,000.00连带责任担保2014年6月20日～2016年6月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年8月27日9,000,000.00连带责任担保2015年8月26日～2017年8月26日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日9,000,000.00连带责任担保2009年12月20日～2011年12月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日16,000,000.00连带责任担保2010年12月20日～2012年12月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日17,000,000.00连带责任担保2011年12月20日～2013年12月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日17,000,000.00连带责任担保2012年12月20日～2014年12月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日14,000,000.00连带责任担保2013年11月20日～2015年11月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日17,000,000.00连带责任担保2014年11月20日～2016年11月20日否否三门峡惠能热电有限责任公司2004年12月10日10,000,000.00连带责任担保2015年8月20日～2017年8月20日否否抚顺大伙房水泥有限责任公司2008年3月7日20,000,000.00连带责任担保2012年1月24日～2014年1月23日否否报告期内担保发生额合计20,000,000.00报告期末担保余额合计220,000,000.00 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计37,553,887.06报告期末对子公司担保余额合计37,553,887.06公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额257,553,887.06担保总额占公司净资产的比例(%)10.68其中：直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额200,000,000.00上述三项担保金额合计200,000,000.00关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务交易金额占同类交易金额的比例(%)交易金额占同类交易金额的比例(%)沈阳炼焦煤气有限公司2,709,012.1955.24第14页共38页 单位：万元币种：人民币关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金 发生额余额发生额余额辽宁方大集团实业有限公司15,525辽宁方大集团实业有限公司9,094 沈阳炼焦煤气有限公司2,000 辽宁方大集团实业有限公司50沈阳炼焦煤气有限公司4,500乌兰浩特钢铁有限责任公司100 沈阳炼焦煤气有限公司50 抚顺明抚经贸有限公司1,000抚顺方大房地产开发有限公司800抚顺市兰岭矿业有限责任公司3,500 辽宁方大集团实业有限公司2,200合计3,50035,3197.4.32008年资金被占用情况及清欠进展情况适用√不适用截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用√不适用 7.5委托理财√适用不适用单位:万元币种:人民币 7.6 承诺事项履行情况7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：√适用不适用受托人委托金额委托期限报酬确定方式实际收益实际收回金额甘肃省科技风险投资有限公司1,0002004年6月18日～2005年6月18日承诺事项承诺内容履行情况股改承诺公司控股股东辽宁方大集团实业有限公司承诺自股改完成之日起三年内不转让拥有上市公司的权益。严格履行了承诺收购报告书或权益变动报告书中公司控股股东辽宁方大集团实业有限公司承诺自非公开发行完成之日严格履行了承诺北京五联方圆会计师事务所有限公司五联方圆核字200905007号关于方大炭素新材料科技股份有限公司盈利预测执行情况的专项审核报告方大炭素新材料科技股份有限公司董事会：我们接受委托，对后附的方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称“方大炭素”）2008年度的《关于盈利预测执行情况的说明》进行了专项审核。按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）的有关规定，编制《关于盈利预测执行情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是方大炭素公司董事会的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上，对《关于盈利预测执行情况的说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对《关于盈利预测执行情况的说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，方大炭素公司2008年度的《关于盈利预测执行情况的说明》已按照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第53号）的规定编制，在所有重大方面公允反映方大炭素公司盈利预测的利润预测数与利润实现数的差异情况。本审核报告仅供方大炭素公司2008年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师：宫岩中国注册会计师：赵燕 二○○九年一月十九日7.7重大诉讼仲裁事项适用√不适用7.8其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1证券投资情况√适用不适用序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量期末账面值占期末证券投资比例（％）报告期损益1.交易性金融产000562宏源证券78,400.005,503.042.交易性金融资产600389江山股份247,010.0013,818.953.交易性金融资产000723美锦能源953,501.8528,000252,00072.75-701,501.854.交易性金融资产600331宏达股份119,910.0018,50094,35027.25-25560合计1,398,821.85/346,350.00100%19,321.997.8.2 持有其他上市公司股权情况√适用不适用单位：元 7.8.3持有非上市金融企业股权情况证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例（％）期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源601328交通银行500,000.002,505,5645,751,168可供出售金融资产合计500,000.00/2,505,5645,751,168//适用√不适用 7.8.4买卖其他上市公司股份的情况 适用√不适用§8监事会报告 8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见公司依法规范运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见公司2008年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：该报告在所有重大方面公允地反映了公司2008年12月31日的财务状况及2007年度的经营成果和现金流量。8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。8.4监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发生损害股东的权益或造成公司资产流失的行为。第17页共38页8.5监事会对公司关联交易情况的独立意见2008年度关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，严格按合同和协议以及市场定价原则进行交易，公允、公正、合理。没有损害公司和股东的利益。8.6监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见抚顺莱河矿业有限公司注入上市公司后，公司的盈利能力大幅增强，自2008年初至第三季度，铁精矿粉的价格大幅上涨，炭素产品的经营业绩也有不同程度的增长，公司前半年就完成了公司2008年全年的盈利预测利润指标。§9财务会计报告9.1 审计意见 9.2 财务报表 财务报告未经审计√审计 审计意见√标准无保留意见非标意见审计意见全文审计报告五联方圆审字200905002号方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称“方大炭素公司”）合并及母公司财务报表，包括2008年12月31日的合并及母公司资产负债表，2008年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是方大炭素公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，方大炭素公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了方大炭素公司2008年12月31日的合并及母公司财务状况以及2008年度的合并及母公司经营成果和现金流量。北京五联方圆会计师事务所有限公司中国注册会计师：宫岩、赵燕中国北京2009年1月19日合并资产负债表2008年12月31日编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额 流动资产：货币资金1,604,683,348.15370,710,496.13 结算备付金拆出资金交易性金融资产346,350.00325,410.00应收票据129,717,414.32147,883,882.60应收账款400,987,483.21359,997,883.14预付款项214,100,631.94191,404,108.24应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利其他应收款62,294,530.4372,280,558.59买入返售金融资产存货1,586,912,141.10814,378,254.36 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计3,999,041,899.151,956,980,593.06 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产2,505,564.008,256,732.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资9,825,597.663,325,597.66投资性房地产固定资产984,653,483.14896,966,706.87在建工程230,015,231.7288,009,700.29工程物资46,902,375.343,000,675.39 固定资产清理生产性生物资产 油气资产无形资产378,325,428.29394,075,262.86 开发支出商誉34,137,414.6924,021,841.73长期待摊费用624,599.9657,387.5递延所得税资产25,227,022.1418,280,328.67其他非流动资产非流动资产合计1,712,216,716.881,436,594,232.97资产总计5,711,258,616.033,393,574,826.03流动负债：短期借款791,267,959.98620,277,480.90 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金交易性金融负债应付票据614,528,570.78143,243,948.26应付账款318,468,094.75270,598,929.35预收款项182,537,061.43147,071,733.87卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金应付职工薪酬93,632,949.3996,022,892.41应交税费107,590,370.0378,265,163.47应付利息61,789,322.5851,474,038.88应付股利1,967,198.152,429,272.2其他应付款184,505,339.31277,940,172.68 应付分保账款保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款一年内到期的非流动负债70,971,731.7251,659,579.10其他流动负债流动负债合计2,427,258,598.121,738,983,211.12非流动负债：长期借款215,100,000.00281,350,000.00应付债券长期应付款58,156,479.0074,156,479.00 专项应付款800,000.00800,000.00预计负债递延所得税负债27,931,726.4032,256,638.60其他非流动负债2,300,000.0013,498,784.00非流动负债合计304,288,205.40402,061,901.60负债合计2,731,546,803.522,141,045,112.72股东权益：股本639,538,949.00400,000,000.00资本公积1,173,188,367.52303,090,313.67减：库存股盈余公积72,775,613.3051,439,618.28一般风险准备未分配利润753,449,674.60229,474,988.82外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计2,638,952,604.42984,004,920.77少数股东权益340,759,208.09268,524,792.54股东权益合计2,979,711,812.511,252,529,713.31负债和股东权益合计5,711,258,616.033,393,574,826.03公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣母公司资产负债表2008年12月31日编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产： 货币资金1,060,949,044.6177,277,703.63交易性金融资产应收票据36,324,706.3939,128,714.10应收账款343,201,647.34222,872,784.38预付款项134,752,113.52133,615,461.79应收利息 应收股利1,120,276.851,120,276.85其他应收款49,109,941.9533,608,923.68存货995,124,619.54425,933,157.36一年内到期的非流动资产 其他流动资产流动资产合计2,620,582,350.20933,557,021.79 非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款长期股权投资637,283,171.6420,175,239.85投资性房地产固定资产502,256,625.85398,665,226.07在建工程213,382,634.8585,163,882.93工程物资45,440,848.222,224,586.89 固定资产清理生产性生物资产 油气资产无形资产125,548,621.78128,519,781.70 开发支出 商誉长期待摊费用递延所得税资产5,613,859.603,928,161.42其他非流动资产非流动资产合计1,529,525,761.91,038,676,878.86资产总计4,150,108,112.11,972,233,900.65流动负债：短期借款515,538,987.41358,000,000.00交易性金融负债付票据333,904,125.00104,775,265.90应付账款302,330,186.30121,842,557.67预收款项15,680,233.1123,774,800.68应付职工薪酬52,663,627.7560,145,122.34应交税费46,583,576.9813,809,764.17应付利息52,628,822.0539,582,192.24应付股利其他应付款175,044,275.42265,714,046.72 一年内到期的非流动负债30,000,000.00其他流动负债流动负债合计1,524,373,834.02987,643,749.72非流动负债：长期借款215,100,000.00281,350,000.00 应付债券长期应付款专项应付款152,379.00152,379.00 预计负债 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计215,252,379.00281,502,379.00负债合计1,739,626,213.021,269,146,128.72股东权益：股本639,538,949.00400,000,000.00资本公积1,500,382,454.64245,887,226.65减：库存股盈余公积46,986,461.9325,650,466.91未分配利润223,574,033.5131,550,078.37外币报表折算差额股东权益合计2,410,481,899.08703,087,771.93负债和股东权益合计4,150,108,112.11,972,233,900.65公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣合并利润表 2008年1—12月 单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入3,342,698,114.112,072,793,147.73其中：营业收入3,342,698,114.112,072,793,147.73利息收入 已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本2,582,334,803.651,724,034,473.50其中：营业成本2,032,948,359.951,350,364,147.52利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用营业税金及附加11,089,017.3212,151,616.38销售费用124,668,047.67110,098,301.53管理费用241,661,705.12147,995,207.16财务费用135,550,036.5294,577,234.69资产减值损失36,417,637.078,847,966.22加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-725,158.6724,161.00投资收益（损失以“－”号填列）-2,969,224.952,767,354.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）756,668,926.84351,550,189.37加：营业外收入72,036,295.5254,859,297.49减：营业外支出18,659,533.8215,329,525.87其中：非流动资产处置净损失1,570,403.964,235,628.73四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）810,045,688.54391,079,960.99减：所得税费用189,177,834.26111,754,411.20五、净利润（净亏损以“－”号填列）620,867,854.28279,325,549.79归属于母公司所有者的净利润545,310,680.80251,504,653.94少数股东损益75,557,173.4827,820,895.85六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.95250.4794（二）稀释每股收益(元/股)本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：94,468,238.30元。公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣母公司利润表2008年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入1,434,788,844.68799,918,236.78减：营业成本942,766,741.80552,503,542.48营业税金及附加3,558,114.774,065,501.52销售费用72,085,675.3835,579,016.06管理费用76,443,823.5735,617,077.83财务费用75,970,933.6658,390,721.57资产减值损失15,033,962.15-57,385.02加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）800,000.00-228,115.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）249,729,593.35113,591,647.34加：营业外收入13,794,409.1117,490,151.08减：营业外支出6,800,108.562,996,221.92其中：非流动资产处置净损失1,433,286.3850,219.80三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）256,723,893.90128,085,576.50减：所得税费用43,363,943.7420,211,443.56四、净利润（净亏损以“－”号填列）213,359,950.16107,874,132.94公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣合并现金流量表2008年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,613,942,435.131,701,715,531.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还49,581,054.4143,954,257.52收到其他与经营活动有关的现金229,930,663.24200,989,906.56经营活动现金流入小计2,893,454,152.781,946,659,695.17购买商品、接受劳务支付的现金1,631,541,487.41,109,426,592.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金225,540,174.66159,795,974.18支付的各项税费321,801,130.39195,566,674.59支付其他与经营活动有关的现金1,018,393,193.90302,128,663.42经营活动现金流出小计3,197,275,986.351,766,917,904.38经营活动产生的现金流量净额-303,821,833.57179,741,790.79二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,929,668.911,958,215.27取得投资收益收到的现金30,775.05646,748.47处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额496,210.005,521,247.52处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-363,436.39收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,456,653.967,762,774.87购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金151,071,988.22112,522,371.59投资支付的现金14,273,667.581,709,166.80质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,982,424.9630,400,000.00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计172,328,080.76144,631,538.39投资活动产生的现金流量净额-169,871,426.80-136,868,763.52三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,119,349,995.4237,400,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金37,400,000.00取得借款收到的现金927,627,297.97730,970,219.04发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,046,977,293.39768,370,219.04偿还债务支付的现金760,103,380.22620,718,319.02分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,160,035.8553,806,683.38其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金3,779,832.06筹资活动现金流出小计837,043,248.13674,525,002.40筹资活动产生的现金流量净额1,209,934,045.2693,845,216.64四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,848,664.303,563,765.30五、现金及现金等价物净增加额734,392,120.59140,282,009.21加：期初现金及现金等价物余额252,865,903.27112,583,894.06六、期末现金及现金等价物余额987,258,023.86252,865,903.27司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣母公司现金流量表2008年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,093,784,107.95539,005,564.34收到的税费返还376,545.68651,501.84收到其他与经营活动有关的现金232,155,454.97165,221,749.60经营活动现金流入小计1,326,316,108.60704,878,815.78购买商品、接受劳务支付的现金1,017,114,868.55414,340,056.82支付给职工以及为职工支付的现金103,101,499.7862,239,896.48支付的各项税费34,353,888.7832,416,325.98支付其他与经营活动有关的现金644,947,719.56129,268,396.93经营活动现金流出小计1,799,517,976.67638,264,676.21经营活动产生的现金流量净额-473,201,868.0766,614,139.57二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金212,155.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额373,810.004,971,944.20处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计585,965.004,971,944.20购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金80,036,288.4534,389,757.83投资支付的现金11,597,900.00取得子公司及其他营20,000,000.0058,000,000.00 业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计111,634,188.4592,389,757.83投资活动产生的现金流量净额-111,048,223.45-87,417,813.63三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,114,349,995.42取得借款收到的现金387,482,377.33425,600,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,501,832,372.75425,600,000.00偿还债务支付的现金266,193,389.92363,100,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,234,144.5334,781,463.55支付其他与筹资活动有关的现金3,779,832.06筹资活动现金流出小计312,207,366.51397,881,463.55筹资活动产生的现金流量净额1,189,625,006.2427,718,536.45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响181,572.19-636,066.48五、现金及现金等价物净增加额605,556,486.916,278,795.91加：期初现金及现金等价物余额6,331,892.3453,096.43六、期末现金及现金等价物余额611,888,379.256,331,892.34公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣合并所有者权益变动表2008年1—12月单位:元币种:人民币本年金额 归属于母公司所有者权益 一项目股本资本公积减：库存股盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额400,000,000.00303,090,313.6751,439,618.28229,474,988.82268,524,792.541,252,529,713.31加：同一控制下企业合 并产生的追溯 调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正其他二、本年年初余额400,000,000.00303,090,313.6751,439,618.28229,474,988.82268,524,792.541,252,529,713.31三、本年增减变动金额（减少以“－”号填239,538,949.00870,098,053.8521,335,995.02523,974,685.7872,234,415.551,727,182,099.20列）（一）净利润545,310,680.8075,557,173.48620,867,854.28（二）直接计入所有者权益66,839.49-3,322,757.93-3,255,918.44 的利得和损失1．可供出售金融资产公允价-2,826,986.63-1,486,389.37-4,313,376.00 值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变2,893,826.12-1,836,368.561,057,157.56 动的影响3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计（三）所有者投入和减少资239,538,949.00870,031,214.361,109,570,163.36本1．所有者投入资本239,538,949.001,254,495,227.991,494,034,176.992．股份支付计入所有者权益 的金额3．其他-384,464,013.63-384,464,013.63（四）利润分21,335,995.02-21,335,995.02配1．提取盈余公积21,335,995.02-21,335,995.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额639,538,949.001,173,188,367.5272,775,613.30753,449,674.60340,759,208.092,979,711,812.51单位:元币种:人民币上年金额 归属于母公司所有者权益 一项目股本资本公积减：库存股盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额200,000,000.00502,642,445.7632,999,894.78-3,589,941.62245,254,912.20977,307,311.12加：同一控制下企业合 并产生的追溯 调整 加：会计 政策变更 前 期差错更正其他二、本年年初余额200,000,000.00502,642,445.7632,999,894.78-3,589,941.62245,254,912.20977,307,311.12三、本年增减变动金额（减少以“－”号填200,000,000.00-199,552,132.0918,439,723.50233,064,930.4423,269,880.34275,222,402.19列）（一）净利润251,504,653.9427,820,895.85279,325,549.79（二）直接计入所有者权益3,812,821.612,004,727.395,817,549.00 的利得和损失1．可供出售金融资产公允价3,812,821.612,004,727.395,817,549.00值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本-3,364,953.70846,686.96-2,518,266.741．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他-3,364,953.70846,686.96-2,518,266.74（四）利润分配18,439,723.50-18,439,723.50-7,402,429.86-7,402,429.861．提取盈余公积3,505,564.26-3,505,564.262．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-7,402,429.86-7,402,429.864．其他14,934,159.24-14,934,159.24（五）所有者权益内部结转200,000,000.00-200,000,000.001．资本公积转增资本（或股本）200,000,000.00-200,000,000.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额400,000,000.00303,090,313.6751,439,618.28229,474,988.82268,524,792.541,252,529,713.31公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣母公司所有者权益变动表2008年1—12月单位:元币种:人民币项目本年金额股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额400,000,000.00245,887,226.6525,650,466.9131,550,078.37703,087,771.93加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额400,000,000.00245,887,226.6525,650,466.9131,550,078.37703,087,771.93三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）239,538,949.001,254,495,227.9921,335,995.02192,023,955.141,707,394,127.15（一）净利润213,359,950.16213,359,950.16（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本239,538,949.001,254,495,227.991,494,034,176.991．所有者投入资本239,538,949.001,254,495,227.991,494,034,176.992．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配21,335,995.02-21,335,995.021．提取盈余公21,335,995.02-21,335,995.02积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额639,538,949.001,500,382,454.6446,986,461.93223,574,033.512,410,481,899.08单位:元币种:人民币项目上年金额股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额200,000,000.00449,714,120.0522,144,902.65-72,818,490.31599,040,532.39加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额200,000,000.00449,714,120.0522,144,902.65-72,818,490.31599,040,532.39三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）200,000,000.00-203,826,893.403,505,564.26104,368,568.68104,047,239.54（一）净利润107,874,132.94107,874,132.94（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他 上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本-3,826,893.40-3,826,893.40 1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他-3,826,893.40-3,826,893.40（四）利润分配3,505,564.26-3,505,564.261．提取盈余公积3,505,564.26-3,505,564.262．对所有者（或股东）的分配 3．其他（五）所有者权益内部结转200,000,000.00-200,000,000.001．资本公积转增资本（或股本）200,000,000.00-200,000,000.002．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末余额400,000,000.00245,887,226.6525,650,466.9131,550,078.37703,087,771.93公司法定代表人：闫奎兴主管会计工作负责人：王启军会计机构负责人：张子荣9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4本报告期无会计差错更正。 9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明经中国证监会证监许可2008577号）核准公司非公开发行股票，原由控股股东辽宁方大持有的莱河矿业97.99%的股权已经变更为方大炭素所有，经五联方圆验字200805003号《验资报告》，辽宁方大本次用于认购方大炭素股份的资产已经缴纳到位，相应资产的所有权已经完成过户手续,公司拥有抚顺莱河矿业有限公司97.99%的股权,成为公司的控股子公司。 搜狐证券声明：本频道资讯内容系转引自合作媒体及合作机构，不代表搜狐证券自身观点与立场，建议投资者对此资讯谨慎判断，据此入市，风险自担。