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专项说明
（2009）京会兴核字第6-39号
北京兴华会计师事务所有限责任公司
地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层2207室
关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
（2009）京会兴核字第6-39号
北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）2008年12月31日的合并及母公司资产负债表、2008
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2009年3月17日签发了“（2009）京会兴核字第6-80号”标准无保留意见审计报告。
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根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发200356号)的要求，贵公司编制了后附的2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2008年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用,不得用于其他任何目的。
附件：北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。
北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：胡毅
中国·北京市中国注册会计师：陈善武
二○○九年三月十七日
附表
北新集团建材股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北新集团建材股份有限公司单位：人民币元
2008年度占用
资金占上市公司2008年度占
占用方与上市公司的2008年期初占累计发生金额2008年度偿还2008年期末占占用形成
用方类资金占用方名称核算的会用资金的利占用性质
关联关系用资金余额(不含占用资金累计发生金额用资金余额的原因
别计科目息
利息)
控股股北新集团的参股公司／
东、实际控北新塑管有限公司中国建筑材料集团公司应收票据178,811.39-178,811.39房租费经营性往来
制人及其的孙子公司
附属企业控股股东－中国建材股
北新建材（集团）有限公司应收帐款3,304,192.062,509,489.202,525,233.323,288,447.94货款经营性往来
份有限公司的股东
北新集团的参股公司／
北新塑管有限公司中国建筑材料集团公司应收帐款6,630,450.712,122,461.59242,728.008,510,184.30货款经营性往来
的孙子公司
控股股东-中国建材股份
北新科技发展有限公司应收帐款2,812,761.77239,275.55249,276.412,802,760.91货款经营性往来
有限公司的孙子公司
建材轻机集团北新机械有中国建筑材料集团公司
应收帐款100,000.00--100,000.00货款经营性往来
限公司的孙子公司
北新家园物业管理有限公
北新集团的控股子公司应收帐款97,151.26685,792.61427,079.78355,864.09货款经营性往来
司
控股股东-中国建材股份
北京百安居装饰建材有限
有限公司所属子公司的应收帐款994,658.14119,260.05-1,113,918.19货款经营性往来
公司
参股公司
北京北新建材商贸有限公
北新集团的控股子公司应收帐款10,356.00210,141.70197,732.9422,764.76货款经营性往来司
北新建材（集团）有限公司
北新集团的分支机构应收帐款51,408.50-39,436.7011,971.80货款经营性往来厦门分公司
保定筑根新材公司北新集团的子公司应收帐款461,334.4721,631.1921,648.70461,316.96货款经营性往来北新建材（集团）有限公司
北新集团的分支机构应收帐款200,608.17--200,608.17货款经营性往来石家庄分公司
中国建筑材料集团公司
中建材国际贸易有限公司应收帐款91,661.663,108,370.983,200,032.64-
的孙子公司
天津市世纪北新建材销售
北新集团的子公司应收帐款2,382,488.30-2,382,488.30货款经营性往来公司
北新建材（集团）有限公司
北新集团的分公司应收帐款1,028,104.11-291,163.16736,940.95货款经营性往来济南分公司
北新建材（集团）有限公司
北新集团的分公司应收帐款2,572,318.8311,448.0013,283.042,570,483.79货款经营性往来郑州分公司
控股股东-中国建材股份
中建材投资有限公司应收帐款2,532,919.8840.0040.002,532,919.88货款经营性往来
有限公司的子公司
北新集团巴布亚新几内亚控股股东-中国建材股份
应收帐款713,505.46541,394.68172,110.78货款经营性往来
有限公司有限公司的孙子公司
陕西泰山石膏建材有限公控股子公司-泰山石膏的
应收帐款-2,525,164.182,525,164.18-
司参股公司
云南泰山石膏建材有限公控股子公司-泰山石膏的
应收帐款-6,327,827.336,327,827.33-
司参股公司
中国建筑材料集团公司
中建材集团进出口公司应收帐款-67,648.0067,647.200.80货款经营性往来
的子公司
控股股东－中国建材股购买资
北新建材（集团）有限公司预付账款284,917.166,000,000.00217,965.396,066,951.77经营性往来
份有限公司的股东产
中国建筑材料集团公司
北新塑管有限公司的孙子公司/参股公司的预付账款1,110.07-1,110.07购货款经营性往来
子公司
建材轻机集团北新机械有中国建筑材料集团公司购买设
预付账款107,430.007,449,050.00527,900.007,028,580.00经营性往来
限公司的孙子公司备
控股股东-中国建材股份
中建材投资有限公司其他应收款46,494,587.5035,392.541,481,550.0048,011,530.04-
有限公司的子公司
北新塑管有限公司其他应收款13,868.0713,868.07-
控股股东－中国建材股
北新建材（集团）有限公司其他应收款-252,513.15252,513.15-
份的股东
中国建材股份有限公司控股股东其他应收款86,335.6087,936.43174,272.03-
小计70,244,794.1932,679,627.421,481,550.0065,867,736.7638,538,234.85
上市公司
成都北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款2,620,747.5310,284,057.429,212,203.203,692,601.75材料款经营性往来
的子公司
及其附属苏州北新矿棉板有限公司本公司的全资子公司应收账款577,003.802,965,518.13810.693,541,711.24材料款经营性往来
企业
北新辰龙装饰工程有限公
本公司的全资子公司应收账款429,956.01409,821.48554,161.48285,616.01材料款经营性往来
司
肇庆北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款-4,035,414.481,149.294,034,265.19材料款经营性往来
太仓北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款-7,527,207.42656,904.876,870,302.55材料款经营性往来
广安北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款-24,135.60231.6023,904.00材料款经营性往来
湖北北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款-139,217.90115.80139,102.10材料款经营性往来
宁波北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款-14,404,728.986,740,764.457,663,964.53材料款经营性往来
苏州北新建材有限公司本公司的全资子公司应收账款5,591,750.9251,385,070.2053,799,207.283,177,613.84材料款经营性往来
北新建塑有限公司本公司的控股子公司应收账款1,282,667.9415,803,354.949,306,675.787,779,347.10水电费经营性往来
水电
北新房屋有限公司本公司的控股子公司应收账款184,511.311,441,942.891,297,724.38328,729.82经营性往来
费、货款
泰山石膏股份有限公司本公司的控股子公司应收账款10,213.80-10,213.80-
北京新材料孵化器有限公
本公司的控股子公司应收帐款3,966.3016,373.7020,340.00-
司
北京捷瑞信门窗有限公司本公司的孙子公司应收账款117,227.68--117,227.68货款经营性往来
北京新型材料建筑设计研
参股孙子公司应收帐款462,600.00300,000.00-762,600.00设计费经营性往来究院有限公司
北新房屋有限公司本公司的控股子公司预付账款246,980.00--246,980.00设计费经营性往来
北新建塑有限公司本公司的控股子公司预付账款-2,475,557.512,472,139.773,417.74货款经营性往来
郯城新兴新装饰材料有限
参股子公司预付账款892,090.13-159,000.00733,090.13材料款经营性往来
公司
北京新型材料建筑设计研
参股孙子公司预付账款178,000.006,000.00184,000.00-
究院有限公司
泰安市盛源工贸有限公司参股孙子公司预付账款28,666.87-28,666.87材料款经营性往来
宁波北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款42,593,559.5883,091,931.005,169,021.1244,487,909.3886,366,602.32往来款经营性往来
苏州北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款101,316,362.46112,328,614.119,412,845.80105,608,678.78117,449,143.59往来款经营性往来
肇庆北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款-9,901,086.01113,150,863.672,940,260.17-106,190,037.83往来款经营性往来
湖北北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款559,973.5055,925,734.861,122,754.9514,900,000.0042,708,463.31往来款经营性往来
苏州北新矿棉板有限公司本公司的全资子公司其他应收款6,934,231.0224,793,599.5715,591,179.5716,136,651.02往来款经营性往来
泰安市东联投资贸易有限
本公司的全资子公司其他应收款-6,866,533.00-6,866,533.00往来款经营性往来
公司
太仓北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款-169,977.60-169,977.60往来款经营性往来
广安北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款-24,242.68-24,242.68往来款经营性往来
成都北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款1,800,000.001,658,870.60141,129.40往来款经营性往来
北新建塑有限公司本公司的控股子公司其他应收款54,100,000.0056,080,749.774,378,001.9460,413,627.8054,145,123.91往来款经营性往来
北京新材料孵化器有限公
本公司的控股子公司其他应收款516.041,723.84837.551,402.33往来款经营性往来
司
北新房屋有限公司本公司的控股子公司其他应收款478.52478.52-
泰山石膏股份有限公司本公司的控股子公司其他应收款8,273,600.0035,000,000.00171,373.1343,273,600.00171,373.13往来款经营性往来
小计216,504,017.40600,452,370.7523,194,257.11370,350,824.59469,799,820.67
关联自然
-
人及其控
制的法人
小计
其他关联
-
人及其附
属企业
小计-
总计286,748,811.59633,131,998.1724,675,807.11436,218,561.35508,338,055.52
